Една от основните функции на финансовия мениджър е да поддържа достатъчен лимит за ликвидност, което позволява на компанията да се съобрази своевременно с плащането на задълженията си и планирания инвестиционен план.
За да постигне тази цел, финансовият мениджър трябва ефективно да управлява активите и пасивите на компанията, като винаги взема предвид взаимоотношенията: ликвидност - риск - рентабилност, която ще зависи от апетита към риска на акционерите.
Сред позициите в баланса, които трябва да бъдат контролирани, са: търговски вземания, материални запаси, други вземания, дълготрайни активи, кредит на доставчици, дълг към банки, наред с други; от които трябва да получите най-голямо количество пари и възможно най-дълго забавяне на паричния поток.
В случай на търговски вземания, трябва да се стремите към най-голямо намаление на процента на продажбите на кредит (например, преминавайки от ниво на продажби в кредит от 50% до едно от 30%), без да засягате общ обем на продажбите; ще трябва да намалите кредитните дни (например: от 45 дни до 30 дни); и трябва да прилагате агресивни политики за отстъпки за бързо плащане (напр. от 1/15, 30 до 2/7, 40), като внимавате, че отстъпките не надвишават маржовете на нетната печалба на бизнеса.
По същия начин той трябва да прилага строги кредитни политики, с превантивен мониторинг (припомняне) призиви за датата на плащане преди изтичане на кредита).
"Ефективното управление на ликвидността на компанията не преминава през прибягване до Банките преди по-ниското изискване на парични средства, а в генериране на парични средства чрез адекватно администриране на активите и пасивите на компанията."
По отношение на материалните запаси той трябва да поддържа минимално необходимото ниво на запасите, като взема предвид разходите за съхранение, които консумира, и финансовите разходи, ако са били финансирани чрез банкови заеми.
Що се отнася до кредита на доставчика, трябва да договаряте възможно най-много покупки на кредит (например, преминавайки от 30% ниво на покупка на кредит до 50% кредитно ниво), с възможно най-дългите дни на кредит (напр. напр.: от 30 дни до 45 дни).
По отношение на други вземания, той трябва, според случая, да ограничи кредита на трети страни и да събере текущите позиции.
По отношение на дълготрайните активи остарелите активи и тези, които генерират по-ниска печалба от желаната, трябва да бъдат ликвидирани.
Дългът към банките също трябва да бъде преразгледан, като се търси договаряне за изплащане на възможно най-малко лихва, за която, ако е необходимо, дългът може дори да бъде продаден на други кредитни институции.
В обобщение, ефективното управление на ликвидността на компанията не преминава през прибягване до банките преди по-ниското изискване на парични средства, а в генериране на парични средства чрез адекватно администриране на активите и пасивите на компанията. Това и никой друг е истинската работа на финансовия мениджър на компания.
