Теория на застраховането и застрахователни договори

Теория на застраховането и застрахователни договори

1. Въведение

Застраховката е договор, чрез който една от страните (застрахователят) се задължава чрез премия, платена от другата страна (застрахования), да компенсира щетите или да изпълни договореното обезщетение, ако планираното събитие се случи, както може бъде случайност или пожар, наред с други.

Застрахователният договор може да има за предмет всички видове рискове, ако има застрахователен интерес, освен ако изрично не е забранено от закона. Например:

• Рисковете от пожари. Рисковете от културите. Продължителността на живота на един или повече индивиди. Рисковете на морето. Рисковете от транспорт по въздух или суша.

Застрахователят обикновено е застрахователно дружество, организирано под формата на акционерно дружество; Но също така има кооперации и дружества за взаимно застраховане и дори официален орган - Caja de Ahorro y Seguro - извършва операции от този тип. По същия начин в някои провинции има официални застрахователни предприятия.

Застрахователният договор е консенсуален, двустранен и случаен. Тя е консенсусна, тъй като се усъвършенства с простото съгласие на страните и произвежда последиците от момента на сключването на конвенцията; Той е двустранен, тъй като поражда реципрочни права и задължения между застрахователя и застрахования и е случаен, защото се отнася до обезщетение за загуба или вреда, причинени от събитие или неясен факт, тъй като не е известно дали ще се случи и в обратният случай - както се случва със смъртта - не се знае кога това ще се случи.

2. Класификация на застраховката

Застраховането може да бъде класифицирано по различни начини. На първо място, в зависимост от това дали те отговарят за държавата, в ролята й на настойничество или частна застрахователна дейност, те се делят на социално и частно осигуряване.

d Социално осигуряване: Целта на социалното осигуряване е да защити работническата класа срещу определени рискове, като смърт, злополуки, увреждания, болести, безработица или майчинство. Премиите им са задължителни и отговарят за осигурените и работодателите, а в някои случаи държавата също допринася със своя принос за финансирането на обезщетението. Друга негова характеристика е липсата на полица с правата и задълженията на страните, тъй като тези застраховки се установяват със закони и се регулират с постановления, където тези права и задължения са посочени.

Застрахованият установява бенефициента на застраховката и ако това наименование липсва, законните им наследници ще бъдат бенефициери, сякаш това е общностен актив, по реда и в пропорцията, установена от Гражданския кодекс. Следователно, когато застрахованият умре, Националната спестовно-осигурителна каса изплаща размера на застраховката на бенефициерите, учредени от него или на техните наследници.

Пенсионната система на пенсионния фонд не е технически осигурителна, въпреки че е сходна по своите цели. Тя позволява на пенсионерите да се наслаждават на доходи и покрива рисковете от бедствие, при които съпругът и непълнолетните деца на лице, което има право на обичайно или извънредно пенсиониране, могат да останат към датата на смъртта си.

Частна застраховка: Тези застраховки са тези, които застрахованият доброволно наема за покриване на определени рискове, като плаща премия, която е за негова изключителна сметка. В допълнение към тези характеристики можем да посочим:

• Частната застраховка се конкретизира с издаването на полица - инструментът на застрахователния договор - която съдържа правата и задълженията на застрахования и застрахователя. У нас частното застраховане се управлява, най-вече от частни компании, дружества и кооперации. Но също така държавата, чрез Националната спестовно-осигурителна каса, прави различни видове застраховки. А в някои провинции има официални застрахователи.

Според обекта им частното застраховане може да бъде класифицирано като застраховка на хората и застраховка на нещата.

Лична застраховка: Личната застраховка включва животозастраховане, застраховка срещу злополука и здравно осигуряване. В действителност те представляват една група, наречена животозастраховане, тъй като застраховката от злополука и болест е само един вариант на животозастраховане.

3. Класификация на животозастраховането според риска, който покриват

• Застраховка в случай на смърт: При застраховка от този тип, при смърт на застрахования, застрахователят изплаща на бенефициера, учреден от него, сумата на застраховката. Застраховка живот: При тези застраховки застрахователното дружество плаща на застрахованата сума на застраховката, при условие че живее или изтича след изтичане на определен период от време. Плащането на периодичен наем може да бъде уговорено и докато живее застрахования, като се започне от предварително определена дата. Смесена застраховка: Те представляват комбинация от смърт и застраховка живот. Следователно застрахователната сума се изплаща на бенефициерите, ако застрахованият умре преди изтичане на договора, и тя му се дава, ако оцелее тази дата.

В зависимост от това дали покриват една или повече глави

• Застраховка на главата: Застраховката се изплаща, когато застрахованият умре. На две или повече глави: Чрез този договор се осигурява животът на двама или повече хора и застраховката се изплаща, когато един от тях умре в полза на другия или други.

Внимателно към броя на хората, обхванати от политиката

• Индивидуална застраховка: Това са договорите, чрез които човек е застрахован със застраховка за смърт, живот или смесена застраховка. Групова застраховка: Тези договори осигуряват живота на много хора. Застраховката се изплаща при смъртта им на институционалните бенефициенти.

Според допълнителните клаузи

• Застраховане с допълнителни клаузи: Според тези клаузи полицата може да предоставя други предимства. Застраховане без допълнителни клаузи: Това са тези, чиито полици предвиждат само смърт, живот или смесена застраховка.

4. Със сигурност за нещата

• Пожарна застраховка: Тази застраховка покрива лични и недвижими имоти срещу риск от пожар. Застрахователното дружество обезщетява застрахованите за вредите, претърпени от имуществото, покрито от застраховката, поради пожар, разбира се, при условие че това не е било умишлено. Застраховка от градушка: Насажденията могат да бъдат много повредени от падането на градушка, така че тази застраховка предоставя наистина полезна услуга за земеделските производители, които са застраховали своите култури срещу този риск. Той компенсира само щетите, причинени от градушка, без да се вземат предвид загубите, които може да са причинени от дъжд или вятър. Автомобилна застраховка:

Гражданска отговорност: За вреди, причинени на трети лица и за вреди, причинени на имуществото им. Ако собственикът на застрахованото моторно превозно средство причини телесна повреда или смърт на трето лице поради злополуки, компанията отговаря до определена сума. Компенсацията за имуществени щети е по-ниска.

Пожар, злополука и кражба: полицата защитава собственика на автомобила срещу тези рискове според застрахователната сума. В случай на инциденти застраховката покрива щетите, понесени от моторното превозно средство.

d Транспортна застраховка: Тя може да бъде морска, плувална, сухопътна и въздушна и покрива рисковете, които тежат върху транспортните средства, транспортираните ефекти и пътниците. Компанията обезщетява собственика на транспортното средство за щети, които може да претърпи при изпълнение на мисията си поради различни произшествия, според застрахователния капитал. Тази застраховка покрива и щети или наранявания, които

пътниците могат да пострадат в резултат на транспортни произшествия.

• Застраховка на стъкло: Тази застраховка предоставя обезщетение в полза на лице или компания за щетите, които може да причини счупването на стъклото на вашия бизнес или собственост. Застраховка срещу кражба: Покрива загубата, която човек може да претърпи поради грабеж или кражба. Кредитна застраховка: Покрива загубата, причинена на дадено лице или компания от несъстоятелността на неговите кредитополучатели. Чрез определена премия застрахователната компания се задължава да ви компенсира тази загуба и я замества в действията, които могат да се опитат да продължат събирането на дълга. Застраховка за вярност на служителите: Компанията се предприема за покриване на загубите, които могат да понесат поради изневярата на служителите си в случай на злонамерени маневри.

5. Правни разпоредби

Справедлив режим: Закон 17,418 от 1967 г., включен в Търговския кодекс в замяна на предишните му разпоредби, понастоящем регламентира застрахователния договор. Това прави на публикационна основа, установявайки голям брой разпоредби, които не могат да бъдат променяни от страните (или които могат да бъдат променяни само в полза на притежателя на полицата) и регулаторни, обмисляйки подробно всички аспекти на договора.

Най-важните правни разпоредби, които понастоящем регулират застраховането, са следните:

1. Нежелание:

Всяко невярно изявление, известно от застрахования, дори направено добросъвестно, което според мнението на експерти би попречило на договора или промени условията му, ако застрахователят е бил удовлетворен от истинското състояние на риск, прави застраховката нищожна.

2. Политика:

Той е инструментът на застрахователния договор и трябва да съдържа следната информация: names имената и адресите на страните. ˛ Лихвата или осигуреното лице. Assumed Предприетите рискове. ˛ Моментът, от който се приемат, и терминът. братовчедът. ˛ Застрахователната сума ˛ Общите условия на договора.

Според този списък политиките се състоят от две части. В първия се вмъкват конкретните клаузи на договора. Вторият съдържа общите условия на въпросната застраховка. Тези условия са еднакви за всички договори, включват се на гърба на полицата и трябва да бъдат одобрени от Застрахователния надзор на нацията.

3. Премия:

Това е цената на застраховката и трябва да се плаща в дома на застрахователя или на мястото, уговорено между страните. Дължи се от сключването на договора, но не се изплаща, освен срещу доставката на полицата.

4. Влошаване на риска:

Всяко утежняване на поетия риск, който според мнението на експертите би предотвратил застраховката или промени условията му, е специална причина за прекратяване на застрахователния договор. Застрахованият трябва да докладва за влошаването на риска пред застрахователя. Ако това се дължи на акт на застрахования, покритието се прекратява и застрахователят трябва да уведоми в 7-дневен срок за решението си да отмени. Ако влошаването е резултат от събитие извън застрахования, решението за прекратяване трябва да бъде уведомено в рамките на 30 дни.

5. Изтичане на задължението на застрахователя:

При застраховане на имуществена вреда, кредитът в полза на застрахования трябва да бъде изплатен в рамките на 15 дни, след като размерът на обезщетението е определен или предлаганото обезщетение е прието от застрахования. При лична застраховка плащането се извършва в рамките на 15 дни от уведомяването за иска. Когато застрахователят прецени вредите, признати от правото на застрахования, може да се поиска плащане по сметка, ако процедурата за установяване на обезщетението не е приключила един месец след уведомяване за иска. Плащането по сметка не може да бъде по-малко от половината от обезщетението, признато от застрахования.

6 . Пожарна застраховка:

Застрахователят трябва да компенсира щетите, причинени на стоките чрез прякото или косвено действие на пожара, както и чрез необходимите мерки за неговото гасене или други подобни. Щетите, причинени от експлозия или мълния, се приравняват с причинените от пожари.

Размерът на обезщетението се определя от следните правила: ˛ За сградите - от стойността им към момента на загубата. ˛ За стоките, направени от застрахования, според производствените разходи. За друга стока, за покупната цена. За животните, за стойността, която са имали при настъпването на инцидента; за суровини, реколтирани плодове и други натурални продукти според средните цени в деня на загубата. ˛ За домакински мебели и други предмети на употреба, инструменти и машини, поради стойността им в момента на произшествието.

7. Застраховка от градушка:

Застрахователят отговаря при този вид застраховка за щети, причинени изключително от градушка към застрахованите плодове и продукти. За оценяване на щетите се изчислява стойността, която плодовете и продуктите биха имали по време на прибиране на реколтата, ако загубата не беше настъпила.

8. Застраховка на животните:

В застраховката за смъртност на животните застрахователят обезщетява вредите, причинени от смъртта на застрахованото животно или животни или от тяхната пълна и трайна неработоспособност, ако е уговорено такова. Застрахованият губи правото да получи обезщетение, ако сериозно малтретира или пренебрегне животното.

9. Застраховка живот:

Тази застраховка може да се държи през живота на изпълнителя или на трето лице. Промените в професията или дейността на застрахования разрешават прекратяването на договора. Доброволното самоубийство освобождава застрахователя, освен ако договорът е в сила без прекъсване в продължение на три години. При застраховка за живота на трето лице, застрахователят се освобождава, ако смъртта е била умишлено причинена от незаконно действие на изпълнителя. Застрахователят е освободен, ако лицето, чийто живот е застрахован, умре в престъпно предприятие или поради законното прилагане на смъртното наказание.

10. Презастраховане:

Застрахователят може да застрахова поетите рискове, тоест законът дава право на застрахователя да презастрахова застраховката, която е сключил.

6. Надзор на застраховката на нацията

Този орган, създаден през 1937 г., валидиран през 1938 г., зависи от Министерството на икономиката. Съображението на това постановление съдържа причините, поради които е основано създаването на надзора, а именно: ˛ Застрахователните дружества са по същество финансови образувания, които получават спестявания от обществото за управление на резервите, предварително създадени чрез актюерски изчисления. ˛ Тези резерви трябва да бъдат инвестирани с изключителна предпазливост и сигурност. ˛ Задължение на държавата е да проучи възможността за извършване на изчисленията и застрахователните планове, разполагането на резервите, периодичните резултати на тези администрации и правилната публичност на всички онези данни, които демонстрират развитието и състоянието на посочените компании, така че престижът му е безспорен и стимулира наемането на нови застраховки.˛ Застрахователните компании изискват от държавата да извърши специализирана проверка. ˛ По отношение на целите му, на надзора са възложени следните цели и признаци: Контрол и надзор върху организацията, работата, платежоспособността и ликвидацията на застрахователните дружества във всичко, свързано с техния икономически режим, и по-специално по отношение на застрахователни планове, тарифи, модели на договори, баланси, функции и поведение на агенти или посредници и публичност като цяло.и по-специално относно застрахователните планове, тарифи, модели на договори, баланси, функции и поведение на агенти или посредници и публичност като цяло.и по-специално относно застрахователните планове, тарифи, модели на договори, баланси, функции и поведение на агенти или посредници и публичност като цяло.

7. Елементи на застрахователния договор

Застраховател: Само корпорации, кооперации и дружества за взаимно осигуряване могат да действат като застрахователи. Можете също така да застраховате държавата.

Застрахователите трябва да бъдат упълномощени да оперират от надзорния надзор на нацията. Тази институция ги контролира, установява условията на полиците и размера на премиите, определя инвестициите и резервите, които трябва да бъдат направени, и контролира тяхната администрация и икономическото и финансовото състояние.

Застрахования: Законът разграничава лицата на застрахователя, застрахования и получателя.

• Застрахователят е лицето, което сключва договора. Застрахованият е притежателят на застрахователната лихва. Бенефициентът е този, който ще получи обезщетението.

Притежателят на полица се различава от застрахования, когато сключва застраховката от името на трето лице или от името на „който може да засяга“.

От своя страна застрахованият и бенефициентът обикновено съвпадат. Те са разделени например в животозастраховането, когато застраховате собствения си живот в полза на друг човек.

Политиката: Това е писменият инструмент, в който са посочени условията на договора. Въпреки че не е от съществено значение договорът да съществува, застрахователната практика го налага без изключения.

Тя може да бъде издадена по поръчка или на приносителя, освен в личната застраховка, в която трябва да бъде номинална.

Текстът по принцип е еднакъв за различните видове застраховки. Допълнителните и специални клаузи и изменения на съдържанието на полицата се наричат ​​препоръки и се изготвят на отделен лист, който е приложен към него.

Срок: Ако срокът на договора не е определен в договора, се предполага, че е една година, освен ако поради естеството на риска премията не се изчислява за различно време.

Задълженията на застрахователя започват в дванадесет часа на установения ден и завършват в дванадесет часа в последния ден от срока.

Въпреки договорения срок, всяка от страните може да прекрати договора преди неговото изтичане с възстановяване на притежателя на пропорционалната премия за неизтеклия период.

8. Задължения, произтичащи от договора

Платете премията: Титулярят на полица трябва да заплати установената премия плюс данъците, таксите, марките и други надбавки, установени или разрешени от разпоредбите на застрахователната дейност.

Общата сума, която застрахователят трябва да плати, представлява застрахователната премия.

Ако премията не бъде изплатена навреме, застрахователят не носи отговорност за загубата, настъпила преди плащането.

Премията може да варира в хода на договора, като се увеличава или намалява, когато предполагаемия риск се увеличава или намалява.

Докладвайте състоянието на риска: Титулярът на полица трябва точно да опише предвидения риск във връзка с вещта или лицето, върху което се основава застрахователната лихва.

Нарича се нежелание да дава неверни изявления или да мълчи известни обстоятелства, които според мнението на експертите биха попречили на договора или биха променили условията му. Нежеланието дава право на застрахователя да анулира договора.

Докладвайте за влошаване на риска: Титулярят на полица трябва да докладва всички факти, свои или тези на други, които могат да влошат предвидения риск, увеличавайки възможността за рекламация.

Подаване на сигнал за рекламацията: Титулярят на полица трябва да подаде сигнал за иска в рамките на три дни от иска. Трябва да съобщите и докажете претърпените от вас щети и да позволите на застрахователя да провери настъпването на събитието и причинените щети.

Повреда: Титулярът на полица трябва да направи всичко необходимо, за да избегне или намали щетите.

9. Задължения на застрахователя

Възстановяване на разходи: Трябва да възстановите разходите, направени в съответствие със спасителното задължение, при условие че те не са били явно погрешно направени или ненужни.

Обезщетение за плащане: Определя се според вида на сключената застраховка, действително претърпените щети и застрахователната сума.

При застраховка за щета обезщетението никога не може да надхвърли действително претърпените щети, дори ако застрахователната сума е по-висока. Застраховката е да се поправи загуба, а не да се получи печалба.

При личната застраховка обезщетението е ограничено до договорената сума.

Обезщетението трябва да се изплати в рамките на петнадесет дни след определянето на сумата (при застраховка за щети) или след настъпването на загубата (при лична застраховка).

10. Организация и администриране на застрахователните компании

Премии: Цената на застраховката, която застрахованият плаща на застрахователя като възнаграждение за поетия от застрахователя риск и ангажимента, е негова последица.

Има различни видове премии:

• Естествена премия Чиста премия Търговска премия Ниво премия Единична премия Периодична премия

Естествена премия: При животозастраховането премията зависи от математическото изчисляване на риска. Поради тази причина, колкото по-голям е рискът, толкова по-висока е естествената премия и обратно.

Чиста премия: Това е рисковата премия на другите застрахователни линии.

Търговска премия: това е премията, която застрахованият действително плаща и се състои от две части: естествената или чистата премия от една страна и оперативните разходи и печалбата на застрахователя, от друга. Най-важните от тези разходи са:

• Комисия в полза на производителите, които сключват застраховката.

• Комисионна за събиране на плащания на служителите за получаване на премии.

• Административни и рекламни разходи.

• Доплащане за разделяне на премията. Премията може да бъде разделена на периодични вноски и това поражда доплащане, както често се случва при форвардните продажби.

• марж на безопасност. Доплащане е да се предвиди всяко увеличение на разходите и по-специално възможността за повишен риск.

Левелирана премия: Простото прилагане на естествената премия за изчисляване на търговската премия би направило животозастраховането прекомерно след определена възраст. В този случай търговската премия ще се увеличава непрекъснато и ще дойде момент, в който застрахованият ще се оттегли от договора предвид високата цена, която ще трябва да плати за застраховката си. Поради тази причина е необходимо да се изравнят премиите, така че търговската премия да бъде еднаква, при животозастраховането, през целия срок на договора.

Единична премия: това е това, което застрахованият трябва да плати, когато е направено при единна възможност.

Периодични премии: единната премия се изплаща с частични плащания, като по този начин се предлага на застрахования възможността да реши концентрацията на тези операции.

Риск: Това е един от основните фактори в застрахователния бизнес. Обектът на застраховката е мярка за предотвратяване на несигурно събитие, което, ако се случи, задължава застрахователя да плати уговореното обезщетение. При рисковата застраховка тя винаги е несигурна. Дори смъртта на човек, която фатално трябва да се случи рано или късно, е несигурно събитие, което може да бъде сигурно, защото не се знае кога ще се случи.

В случай на несигурно събитие, няма съмнение, че то не може да зависи от волята на застрахования, тъй като тогава няма да има възможност за застраховка. Рисковете за нещата също представляват известна закономерност, която ги прави въпрос на застраховка. Застрахователната практика има установени стандарти за измерване на такива рискове и изчисляване на стандартите, които застрахователят трябва да възприема.

Рискът определя премията, която трябва да бъде начислена, и следователно за рисковете, влошени във връзка с нормалните рискове, премията ще бъде по-висока. В застрахователната полица рискът, поет от застрахователя, трябва да бъде дефиниран много ясно, тъй като той е елемент от капиталово значение в този договор.

Освен това е необходимо обектът на застраховката да бъде правилно охарактеризиран, така че застрахователят да знае до каква степен рискът носи.

11. Функционална организация на застрахователните компании

Повечето застрахователни дружества са акционерни дружества, в които суверенният орган е Събранието на акционерите, а негов управителен орган е Съветът на директорите или Съветът на директорите, назначен от събранието на акционерите.

Генералният мениджмънт се отчита директно пред съвета на директорите, който, както всяка компания, е изпълнителният орган, който отговаря за ръководството на дружеството в съответствие с приетите от него решения.

12. Приемане на застраховка и издаване на полици

Издаването на полиците се извършва чрез следните стъпки:

1. Заявление за застраховане.

2. Проверка на всички данни, които се появяват в приложението.

3. Приемане на застраховка.

4. Издаване на полицата.

Заявлението за застраховане е доказателството, с което застрахователят иска определена застраховка от компанията. Поради тази причина тя съдържа необходимите данни, така че застрахователят да знае точно риска, който трябва да бъде поет при сключване на застраховка. Основните данни са:

• Дата. Несигурни идентификационни данни. Цел и риск от застраховката. Описание на нещата, които трябва да бъдат застраховани. Застрахователна сума.

Здравната декларация намалява разходите за издаване на полицата, тъй като е по-трудно да се провери тази декларация, отколкото да се направи цялостен медицински преглед, и значително опростява управлението пред застрахователните, за да ги накара да сключат животозастраховане. След като заявлението бъде прието, полицата се издава в съответствие с данните на тази и се доставя на заинтересованата страна.

13. Активно и пасивно презастраховане

Презастраховане е договор, чрез който застраховател, който е сключил застраховка, директно прехвърля част от нея на друг застраховател, който следователно поема отговорността за изплащане на съответстващата му част в случай на рисковете, предвидени в договорна застраховка.

Рисковете, които застрахователното дружество може технически да поеме, имат лимит, след което се налага необходимостта от извършване на презастраховане, за да се прехвърли този излишък от рискове върху други компании.

Основното правило за установяване на лимита на рисковете, които те могат да поемат, се намира в еднаквостта на застрахования капитал от всяко дружество.

За да избегнат дисбаланса, който може да доведе до липса на единен капитал, компаниите презастраховат частта от застраховката, която надвишава нормалния лимит на застрахователния капитал.

Лимитът на рисковете, които застрахователната компания може да поеме, се нарича пълен. Компанията, която отстъпи излишъка от пленума си, се нарича цедент и прави пасивно презастраховане. Компанията, която поема презастраховането, се нарича приобретател и извършва активно презастраховане.

От своя страна, активното презастраховане може да бъде предмет на ново презастраховане в друга компания. Това презастраховане се нарича ретроцесия. По принцип цединните компании плащат на правоприемниците същата премия, която те начисляват на застрахования и получават от тях по-висока комисионна от тази, която трябва да плащат на своите агенти или брокери.

У нас презастраховането се регулира от INDER (Национален институт за презастраховане), който монополизира презастраховането на националните компании и приблизително 30%. на чуждестранни компании. От своя страна ИНДЕРът може да преустрои презастраховането си към национални или чуждестранни компании, опериращи у нас, или към чуждестранни застрахователи.

14. Анулиране

Издадените политики се анулират при прекратяване на застрахователния договор. Това обикновено се случва в следните случаи:

• Неплащане на премията. Промяна на собственика на застрахованата вещ. Нежелание. Застрахователна измама.

С анулирането на полицата застрахователната компания има право да получи премията, съответстваща на риска, който е поела.

15. Уреждане на искове

Уреждането на исковете започва с съобщението, което застрахованият или бенефициентът на застраховката трябва да формулира към застрахователната компания, за да може да плати застрахователния капитал. За уреждане на исковете са необходими три етапа:

1. Проверката на иска.

2. Вашата оценка.

3. Споразумението, да се извърши плащането му.

За да провери правилно искането, застрахователят изисква серия тестове за тази цел и предприема всички стъпки, които сметне за подходящи, за да се увери, че събитието е покрито от застраховката.

Оценката на щетите, понесени от застрахования в застраховката върху неща, е от изключително значение, тъй като размерът на обезщетението зависи не само от застрахователния капитал, но и от стойността на нещата в деня на загубата. Оценката на застрахованите активи изисква намесата на експерти или ликвидиращи експерти.

16. Резервации

Резервите на застрахователната компания са от два вида. Тези от първата група са съставени с ликвидни и реализирани печалби, какъвто е случаят във всички компании, например Правен резерв, Факултативен резерв, Общ пенсионен резерв и др.

Другата група е съставена от техническите резерви на застрахователната операция.

Резервите от първата група имат за цел да увеличат средствата за действие на компанията, да предотвратят бъдещи фалити или да направят последващи разпределения между съдружниците или акционерите. От друга страна, техническите резерви не отговарят на тези цели и представляват задължение или задължение, отговорно за застрахователното дружество, което ясно показва съществената разлика, която съществува между двата вида резерви.

Резерв за текущ риск: Определена част от получените премии всяка година при евентуална застраховка се прехвърля в този резерв. За всяка от оперираните застрахователни линии се използва резерв от този характер, както за директна застраховка, така и за презастраховане.

Застрахованият при сключване на застраховка придобива задължението да заплати съответната премия предварително. Направете го незабавно или на вноски, истината е, че компанията разполага с маса от активи, с които трябва да се изправи пред исковете, съответстващи на издадените полици. Вземанията, които възникват през годината на издаване на полицата, се изплащат с тази маса стойности. Но може да намерите претенции в следващото упражнение. Следователно, за да покриете плащането си, е необходимо да запазите определена част от премиите за всяка година, която се кредитира в Резерва за рискове в процес на всяка от евентуалните застраховки.

Следните правила се прилагат за съставянето на резервите от този тип:

• Като цяло 80% от премиите, без анулирането и презастраховането, които са представителни за риска, който не е възникнал в края на годината, трябва да бъдат запазени за евентуална застраховка за риск.

• При морска застраховка, която е сключена по договор за пътуване, резервът се състои от общите премии, нетно от презастраховане и анулиране, съответстващи на последните два месеца на всяка година.

• При застраховане за вярност и гаранция, 40% от нетните премии за всяка година трябва да бъдат резервирани и допълнителни 15% върху средните нетни премии за последните три години.

Математически резерв: Създаден е за животозастраховане. Теоретично премиите на тези застраховки, предвид техния характер, трябва да нарастват непрекъснато, поради по-голямата вероятност от смърт на застрахования с течение на времето. Но ако това беше направено, застраховката живот би била забранителна след определена възраст. За да избегнат това неудобство, застрахователните компании получават нива или средни премии. Това означава, че застрахованият в началото ще плаща премии над това, което съответства на неговата вероятност за смърт, и ще плаща по-ниски премии след определена възраст. Сумата, платена в повече през тези първи години, представлява премията за спестявания. С тази и частта, която се взема от рисковата премия, както и с натрупаната лихва, се формира математическият резерв на застраховката.

Резерв за висящи искове: Този резерв се кредитира с размера на отчетените искове, които остават в процеса на ликвидация и поради тази причина все още не са изплатени, независимо дали са директна застраховка или презастраховане.

Фонд за натрупване на животозастраховане: Елементите, които ще бъдат разпределени между застрахованите секции Живот, се кредитират в този фонд като допълнително обезщетение, съгласно условията, определени в полиците. Тези артикули могат да бъдат печалби от посочения раздел или доходи от тях, които са засегнати за тази цел.

Резюме:

За застрахователните компании и правните режими, които ги контролират в Аржентина. Включва класификация и дефиниция на най-използваните термини в рамките на застрахователната дейност.

Изтеглете оригиналния файл